课程大纲：

保险信托课程

课程背景：
财富传承是财富管理行业的“皇冠上的明珠”，私人银行业务中，财富传承服务已成为兵家必争之地，保险金信托作为“保险+信托”的复合工具，将两项工具取长补短，更是为行业发展和服务多元化提供了诸多抓手。本课程旨在向员工深度剖析保险金信托的功能、以及相关实战案例。

课程收益：
通过本课程的学习使学员能够：
形成财富法律风险管理的系统化思维；
获得若干展业小工具，便于其剖析其客户的财富法律风险；
透过若干案例，掌握不同财富法律风险的保险金解决方案。

课程对象：
银行/保险机构客户及客户经理

授课方式：
讲解、案例、互动

课程大纲/要点：
引言：高净值人士财富风险一览
投资风险
产权风险
继承风险
婚姻风险
债务风险
代持风险
后代风险
税务风险
交税的苦恼
不交税的烦恼
保险与信托的传承功能
保险 v 信托：长板和短板
保险 + 信托：融合的魅力
保险金信托=精准传承

财富继承十道关
第一关：遗产知多少？
第二关：谁是继承人？
第三关：继承与婚姻的交织
第四关：“无常”的财富流失
第五关：遗嘱无效的N个案例
第六关：“父债”要不要“子偿”
第七关：税项
第八关：遗产管理人？民法典的新课题
第九关：遗产过户的种种挑战
第十关：继承后的“代理人问题”
保险金信托应用场景之精准传承

若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
一碗水这样端平：一位企业家的保险金信托规划
杭州保姆纵火案的启示：我需要这样一个信托
保险理赔是谁的：我需要保险金信托的精准传承功能
精准传承：保险 + 信托 = 更确定的传承
隔代投保：保险 + 信托，让老太太更安心
养老传承两不误：一对老夫妇的保险金信托
遗嘱的缺陷，保险金信托的补台
遗嘱附义务，不如信托附条件
保险金信托=婚姻隔离
夫妻共同财产
哪些是夫妻共同财产
世上难买后悔药：不经意间的夫妻混同
离婚分割：破财不消灾
婚姻风险与税务/刑事风险的交织
保险金信托应用场景之婚姻隔离
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
送嫁妆不如送保险
子女婚姻隔离，保险够吗？
再婚前，夫妇俩为什么要做保险金信托？
婚姻中的尊严：保险金信托的价值
陪读母亲的财富保障安排
好心分手：信托的定纷止争
保险金信托=债务隔离
债务风险的常见形态
家企混同
夫妻混同
家庭混同
保险金信托应用场景之债务隔离
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
我要稳稳的隔离：保险金信托是答案
保险 + 信托：民营企业家给家庭的安全垫
疫情的启示：我需要一个保险金信托
融资之前：我先做一个保险金信托
保险金信托=妥善代持
代持的苦恼
代持和证据
代持人本身出险
代持人的连带风险
保险金信托应用场景之妥善代持
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
代持回归怎么做：保险金信托来帮忙
代持资产怎么管：信托 + 保险 = 保障
保险金信托=后代约束
后代风险的表现特征
代际冲突：一代与二代的经营思维差异
代际冲突：一代与二代的财产控制权冲突
继承人冲突：财产控制权冲突
继承人风险：财产管理不善的风险
继承人风险：挥霍财产的风险
保险金信托应用场景之后代约束
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
保险 + 信托：分业不分家
大胆创业，失败还有它：保险金信托的安全垫功能
细水长流的保险金信托：我传承的应该是“爱”，不是“害”
保险金信托=税务合规（税务风险单独成篇即有海量内容，此处采用简讲课纲）
“共同富裕”和高净值人士税务风险
财富的常态
税务安排扭曲产权关系
税务惩罚：罪与罚
高净值人士常见逃避税6大雷区
隐瞒收入
虚列成本
阴阳合同
税收洼地
转移利润
关联交易
未来五年的税务稽查趋势
“私人纠纷”税收化
“以数治税”在路上
重点打击“逃避税”
合法节税的三个路径
提高免税资产额，降低应税资产额
提高安全资产额，降低风险资产额
提高隐形资产额，降低显形资产额
保险金信托应用场景之税务合规
若干案例，根据课程情况酌情选择若干，部分案例示例如下：
三个路径，一次实现：保险金信托
税收扭曲的代持关系：保险金信托来修复
继承中的税与债：我选择保险金信托
小结
财富管理的顶层设计
若干常用展业工具分享

保险信托课程