课程大纲：

商业银行内部控制

【课程背景】：
本课程结合实际案例，讲解内部控制与风险管理基础，典型示例、精准把脉、专业指引！旨在帮助高管全面了解内控，进而有效提升自身内控理论与实务水准。通过本课程，我们将帮助您：
接触大量真实鲜活的金融机构内控实践案例
掌握各个业务循环的关键控制点、控制方法
掌握如何结合自身发展阶段和特点建立符合切实需要的内部控制系统
帮助学员提高结合企业经营实际，识别和应对各类风险的能力

【课程收益】
了解内部控制和风险管理框架*变化
了解商业银行内部控制指引的核心要求
掌握内控建设的步骤和方法，学会流程梳理及风险识别
掌握内部控制自我检查评价、应对审计的基本技巧
为学员提供*COSO内控框架资料及内控法规资料汇编（电子版）
学员还将获得包括《内控手册》模板等系列内控实用工具（电子版）

【课程大纲】
一、内部控制与风险管理体系概述
·企业舞弊与风险防范
·内部控制与风险管理框架
·内控法规框架讲解及内部控制主要要素
·何为控制环境？
·如何识别和评估风险？
·如何设计控制活动？
·如何进行信息沟通？
·如何实施监督？
·我国银行内控法规要求及应对

二、内部控制体系建立与执行详解
·内部控制建设的组织机构和职能
·探讨：不同职能部门主导内控实施的优劣比较（财务主导、内审主导或风控主导）
·内部控制体系建设的五步工作法
·内部控制体系建设主要工具及成果手册示例
·如何有效划分内控流程
·内控流程梳理中的风险识别与评估方法
·流程梳理中风险识别与评估常见的问题和困惑
·如何编制SOP（标准操作流程）及撰写说明文件
·探讨：内控体系落地执行的常见问题及经验分享

三、主要业务循环的内控关注要点及检查评价方法
·组织结构和人员控制要点
·财务管理循环相关控制要点
·授信业务循环控制要点
·存款业务循环控制要点
·中间业务循环控制要点
·采购及实物资产管理控制要点
·内控建设的若干思考与案例分享

四、内控体系自我检查评价及审计应对
·内部控制检查评价总体流程概述
·内部控制检查评价计划制定
·内部控制评价现场测试的方法与过程
·案例：内控检查中穿行测试的使用
·内控缺陷认定及审批：如何确定内控缺陷严重程度
·案例：某公司内控缺陷的定量和定性标准
·内部控制缺陷整改及跟踪
·被检查单位如何做好内控自查及内控审计应对

商业银行内部控制