课程大纲：

针对非财税部门人员的税务课程

解读税收政策，普及税务知识，认知税务成本与涉税风险  
有效提升企业的经营管理水平
什么是税收？虽然自己并非财税领域的专业人员，但工作中还是经常会和税打交道。因此，也免不了会遇到下面这些问题：
.企业的税务问题是怎么产生？非财税人员为什么要了解税务问题？税务问题果真那么可怕、深不可测吗？
.财务部门总是说有这个税、那个税，到底要交哪些税，税是怎么算的啊？
.这个发票不能接受，那个钱不能支付，到底什么是发票？发票有什么用？发票的类型有哪些？税务局有些什么具体规定？
.作为非财税人员，我们在和公司的财税人员沟通涉税问题是总觉得有困难？财税人员以涉税为由提出了各种各样的要求。这些要求是合理的吗？
.采购、生产、销售、投资、人事、行政等部门好像和税收没直接关系，但是总碰到税务上的问题，税务局真的管的那么宽吗？
.总是觉得公司帮我交的个人所得税多？哪些收入应该交个人所得税？哪些可以免税？
.听说最近税收政策变化很多，到底有哪些变化？对企业有多大的影响？
.怎么既有国税局，又有地税局？国税总局不就一个吗？国税和地税怎么分啊?

第一模块
纳税人的税负有多重？
.中国到底有哪些税？
.按财政管理体制分为：*税、地方税、*地方共享税
.思考与讨论：在各类共享税中，*和地方分别占据多少税金
.按税收种类分为
.流转税：增值税、消费税、营业税、关税
.所得税：企业所得税、个人所得税
.资源税：资源税、城镇土地使用税
.财产和行为税：房产税、车船税、印花税、契税
.出于特定目的而征收的税：车辆购置税、城市建设维护税、土地增值税、耕地占有税、烟叶税
.思考与讨论：纳税人的要负哪些法律责任？

第二模块
企业经营活动中会涉及到哪些税种
.增值税 针对在国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位及个人
.思考与讨论：“营改增”对企业有什么影响？
.怎样计算增值税的应纳税额？
.解读销项税额抵扣进项税额
.详细解读企业采购活动、生产制造活动、销售活动和其他活动的增值税问题
.增值税会影响企业利润吗？
.案例分析：某企业为增值税一般纳税义务人，分析该企业若干业务的增值税应纳税额。
.企业所得税
.正确理解企业所得税的纳税人
.哪些收入需要交纳企业所得税
.企业所得税应纳税额应如何计算
.详细解读企业采购活动、生产制造活动、销售活动及其他活动对企业所得税的影响
.企业所得税由哪些优惠政策，应如何享受这些优惠？

.个人所得税
.全面认识个人所得税，个人所得税应如何计算
.哪些收入需要缴纳个人所得税
.什么是“月饼税”？员工福利如何缴税？
.外籍人员会涉及到中国个人所得税处理问题吗？
.详细解读企业采购活动、销售活动、股票期权激励及其他活动涉及到的个人所得税问题
.思考与讨论：社保“四金”应如何计算缴纳税额？
.个人取得全年一次性奖金、一次性补偿改如何计算缴纳税额
.财产和行为税
.全面认识财产行为税，哪些财产和行为要缴税
.印花税是什么？企业的哪些活动涉及印花税，分别适用什么税率？
.哪些产权需要缴纳房产税，怎么缴纳？

第三模块
企业发票管理与风险控制
.什么是发票？发票有哪些种？
.增值税专用发票与普通发票有什么区别？
.企业的哪些经营活动应该取得发票？是不是有了发票就可以报销？
.思考与讨论：
.取得增值税发票有什么特殊要求？
.哪些进项税可以抵扣？哪些不可以抵扣？
.企业怎样取得发票？什么时候要开具发票？
.思考与讨论：
.如何确定应该开具专用发票，还是普通发票？
.如何确定发票上的税率？
.什么是假发票、虚开发票
.发票遗失该如何处理？
.发票违法的法律责任
.未按照规定开具取得发票应负什么法律责任？
.利用发票偷税漏税应负什么法律责任？
.虚开增值税放票的严重后果有哪些

第四模块
税务筹划的技巧如何运用到日常工作当中
.全面认知税务筹划
.为什么说税务筹划是一门艺术？
.偷税与避税的区别
.税务筹划的技巧和手段有哪些
.案例分析：结合案例认知税务筹划中的价格平台、优惠平台、空白平台弹性平台和规避平台
.税务筹划需要哪些人员和部门参与
.税收违法的法律责任？谁要承担税收违法的责任

第五模块
如何和税务机关打交道？
.全面认识税务机关
.税务局内部的组织架构是怎样的
.为什么要分国税和地税
.什么是税务自查和稽查
.税务局如何选择稽查目标
.如何应对税务的日常检查和专项检查
.如何控制企业的涉税风险

针对非财税部门人员的税务课程